请问老师 10月份给员工购买的福利 10月份先付款了 11月才来发票 怎么做分录呢？

哈利璐 追问

2020-04-01 09:23

10月份先计提了 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 付款时 借 预付账款 贷 银行存款   到11月时 借 应付职工薪酬 贷 预付账款 请问老师是否正确

郭老师 解答

2020-04-01 09:23

如果十月份做账和你发票金额一致的话，可以。

哈利璐 追问

2020-04-01 09:29

一致的 因为有合同 所以明确知道发票金额是多少 所以不会有出入的

郭老师 解答

2020-04-01 09:29

那就可以这么做

哈利璐 追问

2020-04-01 09:36

老师 但是之前财务直接在10月先计提了 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 付款时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 但是票11月才来的 如果调整的话怎么处理呢

郭老师 解答

2020-04-01 09:43

借管理费用负数，贷应付职工薪酬负数，
借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷预付