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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-03-31 20:35

你好   意思你们申请了退税的话  具体缴纳了增值税还是其他税费吗

豆芽 生长机 追问

2020-03-31 20:41

缴纳了增值税，城市维护建设，这两个，其他的没交，现在开的销售负数发票，那就是冲减主营业务收入，冲减的主营业务收入是在借方，还是贷方红字我，才能不影响我的企业所得税

meizi老师 解答

2020-03-31 20:43

你好    1.你是本月3月开的发票 3月红冲的话 如果是挂应收账款的话 你做 借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数  借库存商品贷主营业务成本       2.那你就做缴纳分录：借 应交税费-应交增值税   应交税费-应交城建税 贷银行存款 。 到时退到你账上 你做相反分录即可  借银行存款  贷  应交税费-应交增值税   应交税费-应交城建税

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你好 是的 有完税证明的 你交了之后
2019-02-19 17:59:03
你好 意思你们申请了退税的话 具体缴纳了增值税还是其他税费吗
2020-03-31 20:35:41
你好，在税局发票销售额栏次填写 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2017-01-05 10:48:24
您好，可以分开做的，开的发票做收入，交税的再根据交的税款做
2019-03-02 11:18:12
你好，小规模是吗？借应交税费-应交增值税贷银存
2018-10-15 09:27:56
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