老师，我们这个月红冲了一张去年的销项发票，这个我要怎么做账啊？之前我是做借：银行存款，贷：应收，借：应收，贷：主营业务收入，销项税额，对方没认证。这个月开了销项负数，和销项发票，我这个月怎么做分录？我糊涂啦……

老师，我们这个月红冲了一张去年的销项发票，这个我要怎么做账啊？之前我是做借：银行存款，贷：应收，借：应收，贷：主营业务收入，销项税额，对方没认证。这个月开了销项负数，和销项发票，我这个月怎么做分录？我糊涂啦……

答： 你好，同学。 你是按之前的分录一样处理，就是负数分录 ，金额是负数 借：应收，贷：主营业务收入，销项税额

大家好！开出销项发票做内帐要怎么做呢？不要做价税分离吗？借：应收帐款，贷：主营业务收入（价税合计数）是吗？到月底的时候，这个销项税额是如何处理的呢？

答： 你好，是的 期初根据实际应交的增值税计入营业税金及附加或管理费用

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，现金折扣在计算的时候是按【主营业务收入+销项税额】还是按【主营业务收入】

答： 你好 如果是实务工作，是按主营业务收入 如果是考试做题，看题 的要求，如果题中说计算现金折扣时不考虑增值税，就是主营业务收入；如果题中说考虑增值税，就是主营业务收入加上销项税额