如果月末进账大于销项，月末结转了，之后需要这部分抵扣，又怎么处理呢？

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:43

如果要处理呢？因为进项税大于销项税借方余额，月末报表上要调整到其他流动资产里，我的想法是想账表一致

答疑苏老师 解答

2020-03-31 16:45

你好 看下老师给你发的图片

答疑苏老师 解答

2020-03-31 16:46

你好 报表调整 ，分录还变了吗？

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:51

要不要再做一个借：其他流动资产  贷：应交税费  呢？

答疑苏老师 解答

2020-03-31 16:53

你好 如果你们调整的话，就是做这个分录。

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:53

嗯嗯，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2020-03-31 16:54

不客气 祝工作顺利哦！

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:54

那调整后，对于使用抵扣部分这部分又怎么处理呢？

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:55

我们现在是没有销项税，只是收到个税返还费产生的销项税

答疑苏老师 解答

2020-03-31 16:55

你好 再转到应交税费的借方。

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:55

再做反向分录就是了哇？

答疑苏老师 解答

2020-03-31 16:57

你好 是的 同学的理解正确。

温婉的仙人掌 追问

2020-03-31 16:59

谢谢老师，以后有问题再请教

答疑苏老师 解答

2020-03-31 17:01

不客气，满意请给五星好评哦！