老师，麻烦问下2月份社保已交，才规定免交，三月份应该怎么做？需要冲回2月的吗？

maize老师 解答

2020-03-31 14:27

你们社保局咋说的，这个12333

不负时光 追问

2020-03-31 14:29

抵了3月的直接

maize老师 解答

2020-03-31 14:35

抵减个人还是公司，个人话这个做借应付职工薪酬 公司社保，负数，借其他应收款/其他应付款（个人社保）

不负时光 追问

2020-03-31 14:36

不做营业外收入吗？

maize老师 解答

2020-03-31 14:42

不做，那不是抵减3月吗，

maize老师 解答

2020-03-31 14:43

冲掉之前那个就可以，

不负时光 追问

2020-03-31 14:43

如果是直接退回账上。那就是要进入到营业外收入是吗？

maize老师 解答

2020-03-31 14:47

你可以冲掉之前计提，不做营业外收入，2种选择

不负时光 追问

2020-03-31 15:01

那不计提，直接缴纳行吗？

maize老师 解答

2020-03-31 15:09

是的，可以不计提，缴纳多少 计提多少 之前多计提，要是没有退，就冲掉之前那个就可以，单位部分那个冲掉，借管理费用 单位社保，负数 贷应付职工薪酬 社保 单位，负数

不负时光 追问

2020-03-31 15:27

老师，实际情况是养老失业工伤全部免交。医疗生育是免交一半，一半还是正常缴纳的，只不过就是因为用上月的抵了，所以没有从银行扣钱，现在比如企业正常承担是1000，个人承担200，那这个月银行就扣了50，那这个150呢？，按理其他应收款是200，但是实际扣款就扣了50，那150计入到哪里

maize老师 解答

2020-03-31 15:29

你之前不是做借应付职工薪酬 单位社保 吗，那现在抵减的做借借应付职工薪酬 单位社保  负数 借其他应收款 个人社保，

maize老师 解答

2020-03-31 15:29

那单位计提那个不是计提1000吗，那这个医保不冲掉，别的冲掉，借管理费用 单位社保负数，贷应付职工薪酬 单位社保， 负数

不负时光 追问

2020-03-31 15:45

老师，麻烦您给我按照我上面给您说的那个数字为列给我写下完整的分录，我这边做出来不对！

maize老师 解答

2020-03-31 15:50

借应付职工薪酬 单位社保 负数-150 借其他应收款 个人社保，200  贷银行 50