送心意

何江何老师

职称中级会计师,高级会计师,税务师

2020-03-31 14:04

你好同学
是可以抵的同学17年之后的发票只要没抵进项,现在都可以抵,没时间限制了

小石头儿 追问

2020-03-31 14:09

因为这样的政策,反到不会账务处理了。这张专票本是去年工程的成本,如果是以前可以换成普票加入去年账中,但现在我想加入去年账中,但又要在现在认证,想问下老师这样怎么账务处理?

何江何老师 解答

2020-03-31 14:15

不可以的同学,现在转普票是不行的,是今年的日期,你如果去年专票当普票没做税都入成本是法律允许的

小石头儿 追问

2020-03-31 14:32

是的,老师,去年的专票在今年做的进项税转出。但老师,对方开的正确的专票总额不变,税率减小了,税额减少了,成本增加了,这个和去年已入账的数都不符了,请问老师我该怎么做?

何江何老师 解答

2020-03-31 14:33

同学如果已经汇算完成了就要做在今年的账里了,

小石头儿 追问

2020-03-31 14:52

还没有汇算,只是发票的成本和税额数变了,原来发票的成本少,现在的成本多了,是不是可以把多出来的成本额计入今年?

何江何老师 解答

2020-03-31 14:59

你好同学是这样的没错的同学

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