送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-03-31 11:54

欠对方的是什么款

小白 追问

2020-03-31 14:47

我们原本合作销售酒的,对方投入45万我们挂账其他应付款,但是对方没有进行工商登记,所以不能算法律认可的股东,现在不做酒了,按照30%的比例给对方58万,那这个多出来的13万我想知道两种意义上的股东,我们公司在账务处理上的区别?

郭老师 解答

2020-03-31 14:50

股东做分红就可以
本金不退回
非股东让他给你开发票
做销售费用

小白 追问

2020-03-31 15:11

如果是股东这13万她就需要申报20%的股东分红缴纳个税,她自己承担,我们做借:应付股利 贷:利润分配-未分配利润,我们就不需要承担其他什么税费吧?如果不是股东,还完她45万的本金之外,另外13万我们只能做无偿赠送,因为销售的是价值13万的货物,做借:营业外支出 贷:应交税费-销项  库存商品  ,这个可以税前扣除,那我们除了承担增值税以外,还需要承担什么税费?

郭老师 解答

2020-03-31 15:13

有其他的税,但是他需要交一个偶然所得,20%。

小白 追问

2020-03-31 15:18

她交不交和我们没有关系了吧?

郭老师 解答

2020-03-31 15:20

你们需要代扣代缴

小白 追问

2020-03-31 15:38

借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 
借:营业外支出 贷:库存商品 应交税费--应交增值税(销项税额)
我们购进的东西无偿赠送给她,然后我们自己缴增值税税不就可以了么?为什么还需要代扣代缴纳她的偶然所得,我们已经损失了,不然我们都应该收到钱,现在我们没有钱,我们也缴纳了增值税,不应该可以税前扣除么?

郭老师 解答

2020-03-31 15:42

赠送你可以税前扣除
别做营业外支出
做销售费用
让你们代扣个税是你们是扣缴义务人

小白 追问

2020-03-31 15:45

那这个钱应该谁出呢?还有我看案例里面有的老师是说做营业外支出的,那做销售费用二级科目是什么呢?

郭老师 解答

2020-03-31 15:52

个税的钱应该是个人出。

郭老师 解答

2020-03-31 15:53

可以做宣传费。

小白 追问

2020-03-31 16:07

为什么不管做营业外支出

郭老师 解答

2020-03-31 16:11

捐赠一般做营业外支出
送给其他的个人企业做销售费用

小白 追问

2020-03-31 16:15

如果我们给她的公司应该不用代扣代缴了吧?但是我们可需要她搞个证明我们把她的45万账目是抵消的,毕竟我们开票给她名下的公司

郭老师 解答

2020-03-31 16:19

你这是赠送给企业的吗?

小白 追问

2020-03-31 17:01

对 ,原先挂了她个人45万。现在开给她公司58万。因为给公司不就不需要代扣代缴偶然所得么,可以这样么?另外我需要她搞什么手续证明这边已经把她的45万元账目冲销了

郭老师 解答

2020-03-31 17:03

不需要代扣代缴
委托付款证明

小白 追问

2020-03-31 17:07

应该是搞个委托收款证明吧?因为我们欠她的钱,现在我们开票给她的公司,东西给她的公司,直接开个委托收款45万的证明还是58万的证明?

郭老师 解答

2020-03-31 17:09

委托付款
当时支付了钱是个人支付的

小白 追问

2020-03-31 17:18

老师那这怎么写啊

郭老师 解答

2020-03-31 17:21

自己百度一个格式

上传图片  
相关问题讨论
欠对方的是什么款
2020-03-31 11:54:47
您好 股东现金出资 不需要去工商登记备案
2019-06-27 10:06:38
第三十三条 有限责任公司应当置备股东名册,记载下列事项: (一)股东的姓名或者名称及住所; (二)股东的出资额; (三)出资证明书编号。   记载于股东名册的股东,可以依股东名册主张行使股东权利。   公司应当将股东的姓名或者名称及其出资额 向公司登记机关登记;登记事项发生变更的,应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的,不得对抗第三人。 由此可见,应当符合两个条件才属于合法的股东:一是记载于公司股东名册的股东;二是到工商登记机关进行登记的公司股东。
2020-03-23 10:18:18
同学你好 这个没有哦
2023-03-28 16:20:20
您好,是的,如果公司不出现问题,就没有风险的,如果公司出现问题,就比较麻烦,因为国家现在有个信用管理系统,如果单位出现问题,也会牵连到股东受连累的。
2017-07-21 11:48:02
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...