老师，你好，就是在工商年报的时候，公司应收账款和应付账款没有金额，预付款项和预收款项有金额，怎么填呀

🍃 追问

2020-03-31 11:18

没有，他们两个期末余额都是正数

辜老师 解答

2020-03-31 11:20

不是，你要看这两个科目下面具体单位的期末余额

🍃 追问

2020-03-31 11:24

我根据资产负债表看，没有应收和应付，但是我根据帐看，是有应收和应付

辜老师 解答

2020-03-31 11:26

那应该就是应收都是贷方余额，应付都是借方余额吗

🍃 追问

2020-03-31 11:27

是的

🍃 追问

2020-03-31 11:28

我需要怎么填这个工商年报

辜老师 解答

2020-03-31 11:29

把这个负数余额填列到预收和预付

🍃 追问

2020-03-31 11:30

工商年报里面没有预收和预付，只有应收和应付

辜老师 解答

2020-03-31 11:32

那就只能负数填列了

🍃 追问

2020-03-31 11:34

还是没有说清楚啊，。。。。

辜老师 解答

2020-03-31 11:36

你不是账面有应收，应付账款的负数余额吗

🍃 追问

2020-03-31 11:39

那我就是根据账面填写应收应付。不根据资产负债表的预收和预付填工商年报

辜老师 解答

2020-03-31 12:19

报表里面是做了重分类的，你工商年报不需要填列预收，预付，是吧

🍃 追问

2020-03-31 12:19

是滴

辜老师 解答

2020-03-31 13:16

那你工商年报应收，应付可以不填列