老师这个代发工资员工是这样做分录的吗？我没有看到有银行回单，考勤表里面也没有，汇总表里面有 这样子应该不会违法律的吧

陆 追问

2020-03-31 09:36

老师那个公积金也要走其他应收账款或应付账款吗

meizi老师 解答

2020-03-31 09:39

嗯 是的 个人部分都是挂往来的

陆 追问

2020-03-31 10:53

老师那个代发工资的李小芳是这样做分录的吗

meizi老师 解答

2020-03-31 10:54

你好  你代发工资 这个是什么情况。 不是你们自己员工吗

陆 追问

2020-03-31 11:07

不是的
就是挂在我们公司交社保

meizi老师 解答

2020-03-31 11:09

你好  你做了工资 按你正常员工来做     一样的做计提和缴纳分录  分开单位和个人部分金额

陆 追问

2020-03-31 11:22

计提10月工资
借：制造费用
       管理费用
贷：应付职工薪酬

发放10月份工资
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
      其他应收款—社保（个人）
其他应收款—公积金（个人）
 应交税费—应交个人所得税    

老师是这样子做吗，我感觉怪怪的我做的这个好像哪里做做错了，计提的分录和发放的分录

meizi老师 解答

2020-03-31 11:23

你好 是的 分录就是这样来做 。 你这个就是按员工来计提和缴纳个税和个人社保扣款的

陆 追问

2020-03-31 11:36

老师如果没有计提工资
直接做发放工资会使报表有影响吗？

meizi老师 解答

2020-03-31 11:42

你好     到时你应付职工薪酬会借方金额的  负数的 。   你需要计提工资的