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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-03-31 09:18

借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数

Clh丽华2020 追问

2020-03-31 10:07

老师，具体怎么做呢？都是红字吗，冲多的部分还是全部冲红！重新做！

maize老师 解答

2020-03-31 10:10

多计提部分冲掉，不是全部冲，

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相关问题讨论
借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数
2020-03-31 09:18:30
你好， 社保不需要计提
2018-01-09 17:19:14
一、计提工资时 1、计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 二、发放工资时 1、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 2、上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 3、上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 例子： 假设个人所得税100，社保200，实发工资1000 计提时 借：管理费用（或销售费用、在建工程、生产成本、制造费用等科目）---工资 1300 贷：应付职工薪酬---工资1000 应付职工薪酬---社保个人部分200 应交税费---应缴个人所得税100 发放时 借：应付职工薪酬---工资1000 贷：银行存款（或库存现金）1000 缴纳社保 借：管理费用（或销售费用、在建工程、生产成本、制造费用等科目）---社保公司部分 应付职工薪酬---社保个人部分 200 贷：银行存款 缴纳个人所得税 借： 应交税费---应缴个人所得税 100 贷：银行存款 100
2019-08-11 16:01:28
你好，在申报系统里面的申报历史查询
2019-09-18 15:58:19
你好 去社保局可以打印明细
2020-04-15 09:47:59
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