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立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-03-30 20:00

你好，
分录
借：银行存款
贷：其他收益或营业外收入
贷：应交税费-应交增值税（销项税）
需要交增值税，有利润是需要交企业所得税的

多啦C梦 追问

2020-03-30 20:13

增值税怎么算，比如收到800的个税返还，增值税销项税额是多少？

立红老师 解答

2020-03-30 20:29

你好，一般纳税人是6%，800/（1加上6%）*6%

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你好， 分录 借：银行存款 贷：其他收益或营业外收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税） 需要交增值税，有利润是需要交企业所得税的
2020-03-30 20:00:30
你好，增值税先征后返是不需要缴纳企业所得税的 企业所得税返还是需要并入利润总额征收企业企业所得税的
2017-12-12 14:51:51
退手续费 借：银行存款 贷：其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 （税率：小规模是1%，一般纳税人6%） 其他业务收入=收款金额÷（1%2B税率） 奖励办税员 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 申报时奖励的工资从其他扣除里边减去  
2024-03-09 09:38:01
你好 借方银行贷方营业外收入 有利润是需要缴纳所得税的
2019-04-03 09:18:06
您好，返还的是 借 银行存款 贷 其他收益/营业外收入，这样的
2022-06-08 14:01:08
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