子公司少数股东实缴135万，30万为实收资本，105万为资本公积；此时子公司的实收资本：2530万 母公司的出资：1262.50万 母公司的实缴占比：49.9% 少数股东占比：50.1% 合并报表的调整分录应该如何处理？

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:25

还有商誉？

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:26

其他科目金额是好多讷？

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:27

实收资本2500万在之前就已经抵啰

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:28

长期股权投资我已经是抵完啰

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 17:35

就是需要你子公司的所有者权益
和母公司长期股权投资金额

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:42

我现在是做19年12月合并报表，长期股权我在期初调整时已经调了母公司的长期股权投资，这个实缴情况发生在19年11月，我还是要调长期股权投资嘛？

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:44

19年11月发生少数股东实缴135万

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:46

我现在的数据跟事务所的数据在资本公积与少数股权权益这两个科目有7万多差异

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:47

她给我说，我看了不晓得咋调？

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:48

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:49

审计那边做出来合并的资本公积期末与期初相差7万多

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:50

他的意思是因为有增资，所以，合并的资本公积起初与期末有差异

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:51

整了一天啰，都还没弄出来

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 17:52

你这里需要合并抵消分录
就需要我上面给你的这几个项目的数据

妩媚的钥匙 追问

2020-03-30 17:54

其他科目的数据？

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 17:55

子公司所有者权益各科目金额
母公司长期股权投资金额