19年账已结，20年一月份做账发现生产成本贷方有余额，现在如何处理

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 16:29

有

郭老师 解答

2020-03-30 16:31

那就不需要动
挂账就可以完工入库，在结转到库存商品。

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 16:34

不需要写分录么，贷方有余额，结转时，多结转了原材料

郭老师 解答

2020-03-30 16:36

贷方有余额不行，你这个是多结转了吗？

郭老师 解答

2020-03-30 16:37

你应该挂在借方余额。

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 16:37

对呀，现在是贷方余额如何处理

郭老师 解答

2020-03-30 16:39

借生产成本贷库存商品。

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 16:44

这个已经跨年度了，如果没有跨年度好解决，跨了年度如何解决

郭老师 解答

2020-03-30 16:54

不涉及成本，你结转到主营业务成本了吗？

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 16:56

没有结转到主营业务成本里

郭老师 解答

2020-03-30 16:58

做上面的分录就可以。

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 16:58

跨年度也没有影响么

郭老师 解答

2020-03-30 16:59

跨年度也没有影响的。

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 17:00

制造费用借方有余额如何解决

郭老师 解答

2020-03-30 17:03

结转到生产成本。

暴躁的柠檬 追问

2020-03-30 17:03

跨年度也不影响么

郭老师 解答

2020-03-30 17:04

不影响的，他又不是损益科目