送心意

朴老师

职称会计师

2020-03-30 12:07

比如说原材料
专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款等 
2.借原材料借应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税贷银行
3.不需要做结转未交增值税的分录

奥利给 追问

2020-03-30 12:19

发票到了我就做了进项税借方,你第一个分录是什么鬼啊

朴老师 解答

2020-03-30 12:25

就是认证抵扣直接做的分录,直接计入进项税

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比如说原材料 专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款等 2.借原材料借应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税贷银行 3.不需要做结转未交增值税的分录
2020-03-30 12:07:44
按下面这个做,你看截图这个
2020-09-09 09:19:48
您好 借:库存商品 贷:应付账款-暂估应付账款 暂估商品入账 对应结转销售成本
2021-07-09 20:45:18
你好!正常做就好了。确认收入的时候借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税0销项税额 然后进项,借原材料等 应交税费-应交增值税0进项税额 贷应付账款
2019-01-09 17:31:01
你好,没有销项发票只有进项发票,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2022-02-17 14:29:10
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