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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-03-29 11:03

借：应交税费-增值税 贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整 贷：未分配利润

杨杨 追问

2020-03-29 11:05

这样是不是会直接让资产负债表的未分配利润和利润标点净利润对不上啊

文文老师 解答

2020-03-29 11:09

还需要手动调整2020年资产负债表应交税费与未分配利润的期初数

杨杨 追问

2020-03-29 11:14

去年12月的报表都已经报了，不能动了吧，这个收入汇算清缴的时候要放在2019年补所得税吧，再那个表上填列

文文老师 解答

2020-03-29 13:49

去年12月的报表都已经报了，不需要动了，
汇算时按调整后的数据填报汇算表与财务报表

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可以抵，借：管理费用 贷：现金，借：应交税费-减免税额 贷：管理费用
2017-04-06 10:13:26
您好 可以直接用利润分配——未分配利润科目
2019-06-03 11:30:32
借：应交税费-增值税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润
2020-03-29 11:03:53
您好，这个是允许的
2022-01-05 12:33:07
你好 ； 那也是走以前年度损益调整来调整 损益科目的 。 不是直接 红冲在重新做的
2021-11-11 12:29:40
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