老师，个人独资企业汇算清缴以前年度亏损，现在申报的话弥补亏损是直接填利润总额这一栏的数据？还是纳税调增后的数据？

咘咘 追问

2020-03-29 11:02

没有自动生成，手工可填写，

老江老师 解答

2020-03-29 11:03

看上年度的纳税申报表

咘咘 追问

2020-03-29 11:03

就是说之前弥补亏损未弥补完的剩余金额？

老江老师 解答

2020-03-29 11:04

是的，是前期未补完的

咘咘 追问

2020-03-29 12:54

老师，那我现在还能做一笔发放19年的年终奖？

老江老师 解答

2020-03-29 12:55

可以，汇缴前，可以调账

咘咘 追问

2020-03-29 13:47

19年预提了，现在才发，个税申报没报能在19年扣除？

老江老师 解答

2020-03-29 13:57

我的观点，是可以的
2011年34号公告的规定

咘咘 追问

2020-03-29 14:01

那我年终奖申报是放到所属期三月份申报？

老江老师 解答

2020-03-29 14:01

年终奖，没有规定，反正一年只能一次，随便哪个月

咘咘 追问

2020-03-29 14:52

老师，那我汇算清缴应交所得税比实际缴纳的少了0.21，不想退税，怎么调整？

老江老师 解答

2020-03-29 15:00

费用里，随便找一张发票，认定为与生产无关有费用
纳税调整

咘咘 追问

2020-03-29 15:14

费用发票上面多加0.21？那不是跟发票对不上？

老江老师 解答

2020-03-29 15:22

只调整纳税申报表，不调账

咘咘 追问

2020-03-29 15:23

填在其他栏可以？

老江老师 解答

2020-03-29 15:27

对，其他栏，调增即可

咘咘 追问

2020-03-29 15:31

还有就是个人独资企业投资者平常申报工资扣的个税也不能税前扣除？第28栏那里的个人所得税款

老江老师 解答

2020-03-29 15:46

个人独资企业，我没做过实务
麻烦重新提问，看看别的老师
抱歉