老师，您好！小规模纳税人查账征收按季申报的年度财务报表，其中现金流量表在4个季度上都未填是零，年报应该怎么填？要根据账套现金流量年底金额吗？

Amy闵 追问

2020-03-28 21:59

第四季度的都是零，我今天按照账套金额已经填制并发送申报了，可以撤回重做吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 22:01

这个年报申报成功的话，如果说没有缴税之前可以修改。

Amy闵 追问

2020-03-28 22:04

另外企业所得税年报中的固定资产、累计折旧和长期待摊费用、累计摊销我填的都是累计金额，账套里面是有明细金额，但折旧和摊销是累计数，这样会有问题吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 22:11

问题，因为你是按1年度申报，没有问题。

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 22:11

这里没有问题，同学

Amy闵 追问

2020-03-28 22:33

比如固定资产有电脑、汽车等，我在填年报时将总金额填在生产经营用器具、工具类，这样应该通不过吧？

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 22:41

什么意思？没太明白你后面的问题。

Amy闵 追问

2020-03-29 05:27

过几天我截图发给您看一下

陈诗晗老师 解答

2020-03-29 09:30

好的，那你截图过来看一下