您好我想问一下，我新接的一个小规模公司，她用的旧的会计准则，其他应交款有余额，我用的新准则，没有这个科目，录入应交税金吧，那样的话资产负债表余额年初余额就和以前的资产负债表年初余额对不起来

小飞船 追问

2020-03-28 08:56

录入了，所以应交税费余额就多了，老会计准则应交税金和其他应交款是两个科目，都有余额，资产负债表上体现在应交税费和其他流动负债，新准则的，应交税费是两项的合计数，所以年初余额对不起来了，应交税费和流动负债

辜老师 解答

2020-03-28 09:00

你这报表上其他流动负债，没有金额 啊

小飞船 追问

2020-03-28 09:05

是的，所以这两个科目年初余额对不起来了，这样不影响吧，不是错误的吧

辜老师 解答

2020-03-28 09:11

不是的，只要资产=负债+所有者权益就是可以的

小飞船 追问

2020-03-28 09:17

哦，资产负债，所有者权益都对起来了余额，就是年初余额变了科目后就变化了，这个不影响哈，？年中建账套的

辜老师 解答

2020-03-28 09:20

是的，这个不影响的

小飞船 追问

2020-03-28 09:23

非常感谢老师，嘿嘿

辜老师 解答

2020-03-28 09:24

好的，客气，帮到你就好