老师我们汽车4S店卖车的 主要是我刚接手手工账 之前代理老师当月购入的车辆进项发票没有全部入库 她说根据销售出去发票抵扣一定进项车辆的发票 适当每个月缴纳税的 然后她的科目设置里面只有一级科目 我现在弄库存对不上 她结转的成本和购入的成本对不上 因为销售出去的车辆大于购入适合用哪种方法盘点准确车辆 这个我怎么对清楚库存和每台车辆成本

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 09:17

你好木木老师我现在是销售出去和采购进来的型号单价对不上所以没法准确销售出去车辆的成本因为之前不是我做的账是代理老师手工做的科目直接汇总一笔采购和一比主营业务成本

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 09:19

你这现在接手回来，首先你是延续他的账目去处理。
然后你核对你总金额库存和你实际库存，后面逐步调账处理。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 09:23

我现在这样做的赵把之前几个月她账本里面采购的统计出来 然后销售出去的根据能匹配的型号对应之前采购的确定成本  所以我统计出来的销售出去的主营业务成本和她账上的库存商品贷方和主营业务成本金额对不上 这个是老师的手工科目汇总表

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 09:37

老师这是我弄的库存明细表11月份10月余额对的上，然后从11月开始老师凭证里面的购入车辆，和本月成本这个成本就是我之前对应采购进来的但是这个成本和代理老师11月份的科目上的主营业务成本和库存商品贷方金额不一致，因为车辆购入她的相同型号价格也不一样，关键是购入的车辆没有全部 做到账本，代理老师是根据需要抵扣多少进项然后做多少库存商品，

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 09:38

因为代账公司只是发票入账，根本没盘点过库存，对不上这是常见的现象。
你现在是延续他的账务处理，然后查找对不上的，进行调整处理。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 09:42

感觉头好大，不知道如何下手，

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 09:44

先延续处理，后面慢慢查找调整。
这是很多 代账公司做账存在 的问题。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 10:03

现在的问题是我们和一级商采购，然后还用他们的系统对账他们系统需要提交资产负债表利润表现金流量表等，这个和外账老师的账填写上去对不上提交不了，所以头大

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 10:04

你这是按你内账的提交，你这外账的是对税的。
和你这肯定是不一致的哟。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 10:05

那老师我截图你看到库存表数量金额方式这样对不对？还有当月供应商给我们开的销售折让的发票，我们进项发票就要转出，那么同时减少库存和主营业务成本都要冲减掉，对吧，我的这个明细表做的对不对

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 10:05

是的，这个是处理是对的。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 10:12

嗯嗯 那我用个别计价法还是移动加权平均法弄合适

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 10:18

你车这边，考虑用个别计价法。价值比较大。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-03-28 10:20

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-03-28 10:25

客气，祝你工作愉快。