老师好，19年暂估成本15万没票，全额调增交税太多，想汇算时调一部分，20年做账反方向冲一部分可以吗，如果不可以，能用什么方法，把税款分摊在两个年度

T 追问

2020-03-27 21:58

问题是找不回发票啊，老师

郭老师 解答

2020-03-27 21:58

你们审计吗
如果审计那边会给你调增

T 追问

2020-03-27 22:05

哦，好的，老师，谢谢

T 追问

2020-03-27 22:07

那调增后，分录怎么做

T 追问

2020-03-27 22:08

原分录   借 主营业务成本   贷  应付账款暂估

T 追问

2020-03-27 22:09

借应付账款   贷未分配利润吗？小企业会计准则

郭老师 解答

2020-03-27 22:24

实际的业务吗
实际的不用调整