劳务公司工人工资由施工单位代发工资 我们劳务公司开劳务票出去后，施工单位是将这笔劳务款转到其名下的工资专户帮忙代发、实际上其劳务的资金流是没有转到我们劳务公司账户上，那么这个分录怎么做？能麻烦你提供一下

978336162 解答

2020-03-27 20:16

劳务公司给建筑公司开票
借应收账款
  贷主营业务收入
建筑公司给打款
借：银行存款
  贷：应收账款
这个中间有一个代发协议的

Q 追问

2020-03-27 20:16

您好，能帮提供下分录吗？

978336162 解答

2020-03-27 20:19

首先前提是有这个代发协议的

根据代发协议进行账务处理
借：劳务成本
  贷：应收账款

Q 追问

2020-03-27 20:20

谢谢老师，如果本劳务公司也从自己的账户代垫付一部分呢？分录怎么做？谢谢

978336162 解答

2020-03-27 20:22

代垫付工资吗还是付利润呢
劳务公司这块你们是怎么操作的呢

Q 追问

2020-03-27 20:22

这个劳务成本就是根据农民工工资来确定的对吧？

Q 追问

2020-03-27 20:23

就是春节期间，专户的钱不够发，所以劳务公司也代发了一部分工资

978336162 解答

2020-03-27 20:31

那你是需要把钱转到建筑公司的
借：其他应收款
  贷：银行存款
然后发的时候就成了
借：劳务成本
  贷：应收账款
   其他应收款

Q 追问

2020-03-27 20:37

在建筑公司开的农民工专户上，不能做银行存款，因为不是劳务公司的。请问怎么做？谢谢您

Q 追问

2020-03-27 20:38

我说一开始的分录

978336162 解答

2020-03-27 20:40

在建筑公司开的农民工专户上，不能做银行存款，因为不是劳务公司的。请问怎么做？
由施工单位代付了啊
冲减了应收账款了