老师，我是汽车经销商（大部分是自然人客户按揭购车），用金蝶作账。一般通过银行收的车款就记账，其他在金蝶不记账。就导致账上很多客户要么就多收了款，要么就少收了款。请问这种情况要怎么平账？

xiaoqiaozhi 追问

2020-03-26 16:41

我们公司只卖车头，但有些客户买挂车的款也一起在按揭款直接支付到我公司账户上。按揭款里还包含购置税和保险等

千橙老师 解答

2020-03-26 16:49

不是你们公司的款项时
如买挂车的款保险购置税等
计入其他应付款。
少收的车款付给谁的就计其他应收款。

比如客户买一辆车头付款10万，转到张三私人卡。
按揭20万，银行到账。其中12万是你们的车头款。8万是挂车款。

客户付10万时
借：其他应收款-张三     
   贷：预收账款               
按揭到20万时
借：银行存款          
    贷：主营业务收入     
           应交税费-应交增值税
           其他应付款-代收挂车款
借：预收账款
   贷：主营业务收入
          应交税费-应交增值税

如果平时没有这样做，就调账。

xiaoqiaozhi 追问

2020-03-26 17:02

老师，是不是下班了？

千橙老师 解答

2020-03-26 17:10

快下班了，你还有什么问题吗？