由于达不到所得税贡献率,所以需要在调整表上做调增项目,为什么我在扣除项类调整项目里的其他里填写我要调增的数字,会显示有涉税风险,那这个数字应该填写在哪
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于2020-03-26 10:21 发布 703次浏览
- 送心意
文文老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-03-26 10:24
具体的提示内容是什么呢
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具体的提示内容是什么呢
2020-03-26 10:24:06

上面没有列举的 需要纳税调增就需要填写这个,例如没有发票的支出,
2020-03-03 10:03:08

你好;
是可以的。
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第六条规定,关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题的规定,根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。
2021-11-16 16:43:58

你好
这个要看具体情况,常见的如:不符合入账条件的发票等,都填在其他栏
2019-10-24 11:05:05

纳税调整项目明细表里的扣除类调整项目里的其他,主要指无票成本费用
2019-10-24 10:14:46
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2020-03-26 10:28
文文老师 解答
2020-03-26 10:31
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