打扰了 请问小规模纳税人餐饮业因前期未安排会计 大量使用公司账户支出但没有相应的发票收回怎么办 月底年底应该如何调平账户余额

火锅和矮脚猫 追问

2020-03-25 21:52

没有发票的原材料应该怎么处理呢

郭老师 解答

2020-03-25 22:02

作账可以正常做，汇算清缴调增，不能抵扣所得税
你是查账征收的吗

火锅和矮脚猫 追问

2020-03-25 22:04

没有发票正常做账不会被判定是假账吗

郭老师 解答

2020-03-25 22:13

不会的
你得有实际购入的证明

火锅和矮脚猫 追问

2020-03-25 22:18

普通的收据购货单可以吗  有对方单位的公章

火锅和矮脚猫 追问

2020-03-25 22:18

还有一个就是小规模纳税人餐饮业每月收到收入应该如何做分录？开出去的票需要另外做账吗 销项税可抵扣吗

郭老师 解答

2020-03-25 22:30

可以的
借银存贷主营业务收入，应交税费
开出发票确认收入就可以
小规模的不能抵扣的

火锅和矮脚猫 追问

2020-03-25 22:31

收入的销项税不管是内账还是外账都必须做吗  看到有些公司没有做贷应交税费 有点迷糊要不要做这个分录

郭老师 解答

2020-03-25 22:36

内账可以不用做销项

郭老师 解答

2020-03-25 22:36

外账需要价税分开的，餐饮行业，这个月有优惠，你们可以免税。

火锅和矮脚猫 追问

2020-03-25 22:38

免税的话这个月收入就可以不用做销项了吗  内账不做销项的话外账缴纳的税额应该如何做呢

郭老师 解答

2020-03-25 22:41

可以记管理费用里面。