老师这个工资提多了，跨年汇算清缴之前并未发放完毕怎么处理，汇算清缴已经调增了，账务怎么处理啊

张美美 追问

2020-03-25 16:38

对在次年汇算清缴5月31日之前并未发放

答疑苏老师 解答

2020-03-25 16:39

你好 汇算清缴已经调增了，再不需要账务处理了。

张美美 追问

2020-03-25 16:55

那我的帐的余额平不了怎么办啊

答疑苏老师 解答

2020-03-25 16:56

你好 这个计提的这个有贷方余额就是欠职工的工资，没关系的。

张美美 追问

2020-03-25 18:57

我知我知道是欠职工的，但是不发放了，不能一直这么挂着吧

答疑苏老师 解答

2020-03-25 19:15

你好 后期也不发放吗？

张美美 追问

2020-03-25 19:34

对啊，

张美美 追问

2020-03-25 19:35

就因为不发才调增的，在次年5月31日以前不发放，所以才调增的

答疑苏老师 解答

2020-03-25 19:44

你好 5月之后发放也是不需要做账务处理的，如果一直不发放的话 ，那么就冲掉多计提的，涉及损益类科目用以前年度损益调整来代替。