老师，我们公司每个月发生的物流费、广告费、在年末12月才取得发票，并且在12月认证，请怎么费用应该怎么分摊到每个月，账务怎么处理

甘甘姑娘 追问

2020-03-25 14:07

请问老师，会计分录怎么做呢

江老师 解答

2020-03-25 14:09

借：销售费用——广告费
贷：其他应付款

甘甘姑娘 追问

2020-03-25 17:57

12月份呢，是红冲之前做在在做正确的吗？老师能否也把12月份的分录写出来呢

江老师 解答

2020-03-25 18:00

12月红冲之前的计提分录，再按发票做长期待摊费用，再摊销处理。没有摊销的金额，就是下年的费用了。就是属于期间在下一年度的费用。

甘甘姑娘 追问

2020-03-25 21:37

但是是发生在19年呢

江老师 解答

2020-03-25 21:44

是发生的19年，19年账务处理就是冲销之前的计提分录，再按发票进行做账务处理。、
上一句话就是说的19年的事。