老师，请问下年报里小规模增值税发票开出来但是是免税的，那年报里有个资产状况里，有企业税费缴纳的增值税是填明细账里的数据还是不填 ，因为最后免税了啊所以还是填0吗

招力 追问

2020-03-24 22:26

那2019年减免国税里要填这个免税的金额对吧

bamboo老师 解答

2020-03-24 22:27

你减免的时候分录怎么写的

招力 追问

2020-03-24 22:42

借：应交税费-应交增值税
    贷：营业外收入-税费减免

bamboo老师 解答

2020-03-25 07:16

那这个免税的金额企业所得税申报的时候要填写

招力 追问

2020-03-25 16:47

嗯，减免国税里我填了这个数，就是增值税那里我填的是0，对吧

bamboo老师 解答

2020-03-25 16:47

是的 这样填写可以的