19年第四季度利润-2450元，能延续到2020年第一季度抵减企业所得税计算基数吗？

小幸运考霸 追问

2020-03-24 11:59

小规模第一季度开普票25000元，收到发票12000元，三个月报工资3000*3=9000元，是不是初步算企业所得税是要交：25000-12000-9000=4000元*0.05=200元？

郭老师 解答

2020-03-24 12:01

你好，是的，

小幸运考霸 追问

2020-03-24 12:03

可以先估算负数，年底再调整？怎么估呀？怎么做账？

郭老师 解答

2020-03-24 12:04

借管理费用贷其他应付款

小幸运考霸 追问

2020-03-24 12:07

是什么管理费用呢？摘要呢

郭老师 解答

2020-03-24 12:10

随便做一个
暂估xx费用

小幸运考霸 追问

2020-03-24 12:12

估算一个成本得吗？下个季度拿货再开票

郭老师 解答

2020-03-24 12:16

你好，可以的。