陈诗晗老师
职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问
2020-03-23 21:16
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
你好，开租赁费，只能开普票。 答
借其他应收款出口退税 贷应交税费，应交增值税出口退税， 借银行存款 贷其他应收款出口退税 答
你好，新课程的不一定有，但是实操的会更新 答
一家公司下面有家小规模企业，2010年4月成立并经营，由于疏于打理，一直0申报，当年未作年审，2011年，公司开始重视该小规模公司并把2010年费用揉在2011年报表之中，并每期按照调整之后的报表进行纳税申报，也就是说2011年报表实际上是2010年和2011年两年的综合，2010年与2011年实际利润都为负数。2012年2月公司打算对该小规模进行年审（主要是对2011年的税审），你觉得该如何做才能顺利通过年审。。。这是真实案例，大家发挥想象！
答： 你好，需要把2011年计入的发生在2010年的费用做纳税调整增加，不得在2011年年审时扣除的。
小规模年审案例讨论
答： 您好！建议你把不属于11年的调出来，在汇算清缴的时候调增利润，因为本身就是做11年的。这样应该是可以通过的了。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
小规模有没有年审？要不要做审计？？？
答： 一般不用的，自己汇算即可
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2020-03-23 21:18
陈诗晗老师 解答
2020-03-23 21:32