请问一下，原利润表主营成本过高，现金蝶冲销主营成本怎么做分录？

小谢 追问

2020-03-23 17:24

我原来没有库存商品这个科目的，现在新增也没有好关系对吧？

小谢 追问

2020-03-23 17:30

老师并且我们是劳务公司，感觉库存商品不合适，还有其他科目更合适吗？

辜老师 解答

2020-03-24 07:55

你当期结转主营业务成本是怎么账务处理的

小谢 追问

2020-03-24 08:08

是先借:工程施工借:应付工资
贷应付工资
贷银行存款。后面再从工程施工转入主营业务成本的

小谢 追问

2020-03-24 08:11

我们实际是没有利润的，税务局要求我们要按2%交企业所得税，所以要反推出利润，我要跟这个所得税的利润表一致。

辜老师 解答

2020-03-24 08:50

那你冲减多结转的主营业务成本，借，主营业务成本，贷，工程施工