小规模纳税人:做了一笔无票收入 它有有销项税额吗

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 15:18

一般问它是销项税额是多少 就是指它的增值税（小规模）是多少对吧

maize老师 解答

2020-03-23 15:23

这个说一般纳税人，这个是13%，

maize老师 解答

2020-03-23 15:24

小规模没有销项税额，这个三级科目，只有增值税多少，这个也只设置二级科目，

maize老师 解答

2020-03-23 15:24

这个说销项税额多少这个这个不正规，

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 15:31

小规模的收入是10000  它的应交增值税是除以1.03吗

maize老师 解答

2020-03-23 15:39

这个疫情期间是假设含税是10000  不含税10000 /（1+1%）税额=10000 /（1+1%）*1%

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 15:41

疫情期间是今年开始算吗 暂时没有说截止时间对吧 那就都按1%算？

maize老师 解答

2020-03-23 15:46

这个有期限这个是3.1-5.31号时间，要是不是，就按3% ，10000/（1+3%）*3%

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 15:48

好的

maize老师 解答

2020-03-23 15:51

好的，我先回复别的学员了

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:03

我们今年改为小规模了  但是我一二月弄错了 增值税还按13%算了 交印花税时候我的计税金额也是按13%算的  等于少缴税了 那我下月把金额补上，但是下月又牵扯三月是1%  那我到底该怎么操作呀

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:04

之前一二月的凭证需要改吗

maize老师 解答

2020-03-23 16:09

这个印花税一般是按不含税缴纳？第五条  印花税的计税依据，按照下列方法确定：

  （一）应税合同的计税依据，为合同列明的价款或者报酬，不包括增值税税款；合同中价款或者报酬与增值税税款未分开列明的，按照合计金额确定。

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:38

老师 快 救我   我现在是这样 一二月都做的无票收入 但是确认营业收入时候把收入除以了1.13  现在反应过来应该是除1.03  那我现在该怎么办呢 税都已经申报了 这应该是少缴税了吧

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:39

我现在把一二月做的凭证改成按3%算的？ 然后把多出来的金额 再填一次申报表吗

maize老师 解答

2020-03-23 16:42

更正申报，你这个是按月申报？更正申报才对

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:43

但是我钱已经交了

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:44

而且 一月还算错了

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:44

那我到底怎么操作呀

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:45

是计税金额把二月正确的加上一月漏缴的？

maize老师 解答

2020-03-23 16:47

说了更正申报，涉及退税，去税局大厅处理，不正规处理就是你这样，是计税金额把二月正确的加上一月漏缴

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:48

哦 更正报税就必须去税务局是吗  我不想去  那可以重新再填一个申报表 里面计税金额是一二月漏的吗？

maize老师 解答

2020-03-23 16:52

不正规，要是补交可以更正申报，涉及退税是需要去税局大厅

妖娆的蛇蛇 追问

2020-03-23 16:54

怎么不太理解您的意思  就是按不正规操作  我可以1.更正申报（计税金额是二月正确的加一月漏的）还是2.重新再提一个申报表（计税金额是一月和二月漏的）

maize老师 解答

2020-03-23 16:58

你们申报表还可以弄几张？？不是吧，假设之前漏，那后面申报就计税依据上面多填写漏的， ，2正规是更正之前申报，按正确填写申报