你好，去年把单位部分的住房公积金误挂到往来账，现在去年个人部分的住房公积金已经扣了，怎么把单位部分误挂到往来账消掉呢？

小静 追问

2020-03-23 15:12

小静 追问

2020-03-23 15:12

开始说本来是从工资里面扣的，后来他的没从工资里扣，我就把他单位部分个人部分一起挂了往来

bamboo老师 解答

2020-03-23 15:16

业务活动经费-工资福利支出 这笔分录是什么金额？

小静 追问

2020-03-23 15:19

单位部分的

bamboo老师 解答

2020-03-23 15:24

借：业务活动经费-工资福利支出  借方蓝字
借：其他应收款 借方红字
把其他应收款计入单位的部分红字冲掉就好了

小静 追问

2020-03-23 15:30

上年度的已经结账了还是这样调吗？

bamboo老师 解答

2020-03-23 15:31

请问大概多少金额

小静 追问

2020-03-23 15:31

才200多

bamboo老师 解答

2020-03-23 15:32

那可以这样写分录

小静 追问

2020-03-23 15:45

是不是金额大就这样写呢

bamboo老师 解答

2020-03-23 15:59

金额较大的话 这样写分录可以的

小静 追问

2020-03-23 16:32

不是本期盈余分配吗？

bamboo老师 解答

2020-03-23 16:36

以前年度盈余调整 这个科目您账上有没

小静 追问

2020-03-23 16:54

有的

bamboo老师 解答

2020-03-23 16:56

借：以前年度盈余调整  借方蓝字
借：其他应收款 借方红字
这样写更合理 是以前年度的

小静 追问

2020-03-23 17:00

这张吗？

bamboo老师 解答

2020-03-23 17:02

是的 这样写调整前面年度的单位部分