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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2020-03-23 12:58

你好，同学。
你这是什么情况下导致的，是没取得发票的成本吗

恬淡如水 追问

2020-03-23 13:02

是往年的很多应收账款没有挂账，去年做账时发现收到很多公司的汇款，做的应收账款导致余额多收，所以预付账款的累计额太多……

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 13:03

那就是营业收入或工程结算没处理
借 预收账款
贷 工程结算
应交税费，增值税

恬淡如水 追问

2020-03-23 13:05

存货那一栏也是负数，但是都是以前的老项目开票尾款没有结算完的，发现去年没有做成本结转，2020年初该如何调账呢？

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 13:06

借 工程施工-合同成本
 贷 应付账款
用这分录调整

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你好，同学。 你这是什么情况下导致的，是没取得发票的成本吗
2020-03-23 12:58:26
借 主营业务成本 贷应付账款暂估
2022-04-13 07:10:16
借银行 贷预收 借预付 贷银行
2019-01-03 19:02:50
您好，一般纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税——已交税金 贷：银行存款 在增值税申报表中，“本期已缴税额”、“分次预缴税额”栏填写预缴的增值税额。 小规模纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 在增值税申报表主表中，“本期预缴税额”栏填写的预缴增值税额。 为您提供解答，祝学习愉快
2019-04-02 14:45:10
你好同学项目开工了吗？
2021-11-07 22:52:15
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