新新建账，科目余额是根据什么填写，每月初都要填写吗？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2020-03-22 16:51

您好
请问是新单位第一次建立帐套么

冷傲的水池追问

2020-03-22 16:55

是的，之前有手工帐，没有建账，
这期初余额怎么得来的，建账后，下月还要填科目余额吗？怎么来的这个数据

bamboo老师解答

2020-03-22 16:59

期初余额根据手工帐的科目余额表的期末数填写
每个月都有科目余额表软件会自动生产

冷傲的水池追问

2020-03-22 17:01

这个余额不是实际的现金和银行卡里的金额数吧？会影响利润表吗？

bamboo老师解答

2020-03-22 17:04

这个余额是账上的期末余额不会影响利润表
利润表的数据只有净利润会在科目余额表有期末数其他栏次是没有的

精选问题

老师，人力资源公司，外面请的临时工派到别的用人单问

你不要给他交社保吗？签订劳动合同才能按照工资薪金来申报个税因为劳动合同需要交社保，这个是劳动法的规定答
老师您好，我公司有期货业务，实物交割，交割时，对方给问

流程正确。重点做好这 3 点避税风险：票、货、款、交割单一致，全套资料留存。实物交割按购销业务做账、开票，平仓差价不开发票。进项、销项品名、数量、规格一致，按交割价计税。答
咨询下，劳务派遣公司与人力资源服务公司开票，有什问

劳务派遣：人是你的员工，工资社保服务费全开一张票，差额计税。人力资源服务：人是对方员工，只开服务费，工资社保代收代付不征税。答
老师，请教下这个发票怎么做账？问

还是正常计入生产成本/管理费用-电费答
公司给员工抽奖的奖品，新税法下需要视同销售吗？20% 问

同学，你好公司将奖品发放给本单位员工，属于员工福利，应并入当月工资薪金，按综合所得税率表计算个税答

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