请问这里填的上年职工工资总额要跟哪里的数据相对应啊？比如说账上或者自然人税收管理系统里的数据。

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:18

好的谢谢。那企业所得税汇算清缴时里面有张表里面我记得也要填写工资费用的，请问填哪上面的数据呢？

文文老师 解答

2020-03-21 11:19

可填写费用下的工资明细数据

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:21

企业所得税汇算清缴时里面就填账上工资的数据吧

文文老师 解答

2020-03-21 11:22

是的，就填账上的工资数据

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:25

老师，残疾人就业保障金申报是年报吧，报表上会自动计算，请问税率是多少啊？

文文老师 解答

2020-03-21 11:30

残疾人保险金一般是1.5%

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:34

谢谢

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:34

老师，应付账款里面由于以前有一比当时入库时单价搞错了，导致应付金额比时付金额小，出现负数现在想年底平掉去。

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:34

怎么操作啊

文文老师 解答

2020-03-21 11:38

一题一问，请重新提问。新问题，若接着在原来问题提问，对老师来说，按一个问题统计。

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:40

我已重新提交了，想你回答下。

文文老师 解答

2020-03-21 11:45

重新在公海中提问，不是在原来的问题下接着提问。
这次我接着回答了。
该货物是否已经销售？只是想将应付冲平，是吗？

쟁그랑 追问

2020-03-21 11:53

是，领出-生产-销售了。只是想冲平

文文老师 解答

2020-03-21 11:57

借：主营业务成本或未分配利润  贷：应付账款  
如果金额不大，建议借记主营业务成本，做为当期损益处理