老师，你好，我公司上个月开了一张6500元的专用发票，外账，购方公司说开的单价不符合要求将专票退回了，这个月我们要开红字发票，那上个月的账该怎么处理，这张票该怎么入账

老师，你好，我公司上个月开了一张6500元的专用发票，外账，购方公司说开的单价不符合要求将专票退回了，这个月我们要开红字发票，那上个月的账该怎么处理，这张票该怎么入账

答： 您好！上个月的账不用处理了，开红字发票以后，做红字分录就行了。

老师好，登录发票综合服务平台提示当月有1张红字专用发票 ，后联系供应商说是因为上个月开错了发票 寄给我们采购部门 发现错误后采购部门又直接退还了发票 这个月重新开具新的正确的发票给我们 那我现在就按新的正确的发票入账 系统提示的红字发票不管它 因为也没有收到这张红字发票 可以吗？谢谢~

答： 红字发票的进项你原来有做账吗  

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

销售返利，我们是购买的一方，收到对方开俱的红字专用发票，请问该怎么做账？

答： 你好！做成与正常发票相反的分录即可。借:应付账款 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出)