老师，请问下计提折旧的时候管理费用-折旧费科目为何出现贷方数？

周静 追问

2020-03-20 15:01

每个月都有这笔三百多的数，因为在贷方，利润表里并没有把这笔算上，我应该怎么调整啊？一直累计好几个月了

周静 追问

2020-03-20 15:03

折旧怎么会多提呢，因为都是系统自己提，提足了应该就没有了啊

周静 追问

2020-03-20 15:09

老师，我知道怎么回事了，是因为入卡片的时候没录对，那我现在怎么得调账啊？

陈诗晗老师 解答

2020-03-20 16:18

录卡片的时候导致这个金额错误似的，那么你现在就是用这个分录的形式把这个错误的给他调整一下就可以了。

周静 追问

2020-03-20 16:27

刚检查了一下‘是因为录卡片的时候折旧费科目选错了，这个怎么补啊？

周静 追问

2020-03-20 16:59

就是把累计折旧和管理费用折旧费记反了，现在已经调整了，那之前的记反的那些怎么调整账啊

陈诗晗老师 解答

2020-03-20 18:51

现在是
借 以前年度损益调整 管理费用
贷 累计折旧
用这样的分录给他补起来

周静 追问

2020-03-20 19:32

借，以前年度损益调整 （金额写计入管理费用贷方科目的金额）
贷 累计折旧，是这意思吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-20 19:35

是的，由于跨年了你要用以前年度损益调整代替管理费用科目。

周静 追问

2020-03-20 19:40

哦哦，理解了，谢谢老师

周静 追问

2020-03-20 19:42

那我现在做汇算清缴，是不是只能按照去年少计提的折旧金额写了？

周静 追问

2020-03-20 19:44

就是填写固定资产那张表的时候需要填累计折旧，这个金额只能按19年账上千记录的折旧额写是吧？

陈诗晗老师 解答

2020-03-20 19:45

是的，汇算清缴你就按调整之后的正确金额申报处理就可以了。

周静 追问

2020-03-20 19:46

哦哦，好的谢谢老师的耐心解答

陈诗晗老师 解答

2020-03-20 19:53

客气，祝你工作愉快。