请问我1月收到12月的过磅费发票要怎样做账？

晨曦 追问

2020-03-20 11:19

没有做过费用，

晨曦 追问

2020-03-20 11:19

1月把发票拿来我才知道这个事

maize老师 解答

2020-03-20 11:22

做以前年度损益调整贷其他应付款，借利润分配未分配利润贷 以前年度损益调整

晨曦 追问

2020-03-20 11:25

要是我12月做过费用，就是暂估、冲暂估的处理是吧？

maize老师 解答

2020-03-20 11:29

是的，是这个意思的，要是之前没有做，跨年只能按上面做

晨曦 追问

2020-03-20 11:36

那做税审时，我要把这张凭证费用金额在纳税调整项目表里填列是吧？

maize老师 解答

2020-03-20 11:40

这个是不参与汇算清缴了，你想2019年税前扣除，需要反结账做2019年账上才可以

晨曦 追问

2020-03-20 11:43

可我19年第四季度所得税申报过了，现在反结账改账可以吗？

maize老师 解答

2020-03-20 11:43

这个需要看你税局，看年报和季报是不是必须一样，是的，那需要修改之前季度申报表，