送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2020-03-19 17:16

借:原材料
贷:应付账款---暂估应付款
下月初用红字
借:原材料 (红字)
贷:应付账款--暂估应付款(红字)
收到发票
借:原材料(材料采购)
借:应交税费--应交增值税--进项税
贷:银行存款(应付账款)

橙子???? 追问

2020-03-19 17:22

如果次月还是没有收到发票 是不是还要做暂估

紫藤老师 解答

2020-03-19 17:22

没有收到发票 还要做暂估

橙子???? 追问

2020-03-19 17:42

哦 要一直重复直到收到是吗

紫藤老师 解答

2020-03-19 17:43

对的,你的理解是正确的

橙子???? 追问

2020-03-19 18:22

那暂估的要不要考虑税

橙子???? 追问

2020-03-19 18:22

因为成本要考虑到税的问题

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:30

暂估的不要考虑税

橙子???? 追问

2020-03-19 18:38

那成本怎么算

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:39

收到发票的时候才确认成本

橙子???? 追问

2020-03-19 18:43

可是我们发票已经开给别人了 而且别人货也拿了啊

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:43

那你们就尽快取得进项

橙子???? 追问

2020-03-19 18:45

那成本怎么算

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:46

成本你只能暂估了,建议取得进项票

橙子???? 追问

2020-03-19 18:49

我知道,但是要下个月 不过我成本也要先算

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:50

建议取得进项票,成本暂估了账务就有点乱了

橙子???? 追问

2020-03-19 19:06

橙子???? 追问

2020-03-19 19:06

只能拿到以后冲销

紫藤老师 解答

2020-03-19 19:07

只能拿到以后冲销

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借库存商品贷应付账款。
2020-05-11 08:49:11
如果是人家还要拿回去的,就不用入库做账,只做一个明细表备查就行,
2016-11-04 11:56:45
借:原材料 贷:应付账款---暂估应付款 下月初用红字 借:原材料 (红字) 贷:应付账款--暂估应付款(红字) 收到发票 借:原材料(材料采购) 借:应交税费--应交增值税--进项税 贷:银行存款(应付账款)
2020-03-19 17:16:49
你好! 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:营业外收入
2019-06-05 12:44:00
你好!是的,借:库存商品 贷:应付账款
2017-10-13 09:26:51
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