老师，把19年8月-12月的工资里部分人员研发工资调到研发支出折旧里，怎么操作？

meizi老师 解答

2020-03-19 13:20

你好 那你确实是发生了吗   你上面是工资 是做对了的。  那你就做 借研发支出-折旧费 借管理费用-折旧费 负数 这样调整

meizi老师 解答

2020-03-19 13:49

你好    是的 你调整了之后就会多的   你不是把折旧额调整到了研发支出了吗

meizi老师 解答

2020-03-19 14:17

你好   你不是要调整吗   你调整了之后 管理费用会少 那么你利润总额就减少了。    正常折旧费1、计提折旧时，

借：研发支出——费用化支出

贷：累计折旧

2、期末结转时：

借：管理费用-研发费用

贷：研发支出——费用化支出

meizi老师 解答

2020-03-19 14:20

嗯 是的 你再结转     主要是要体现到研发支出去

meizi老师 解答

2020-03-19 14:29

嗯 是的 其实主要是调整折旧到研发支出去 。你不是没有这个数据  吗

meizi老师 解答

2020-03-19 15:01

你好  你是去19年的账里面调整的话 是的 需要打印的

meizi老师 解答

2020-03-19 16:59

你好  那你不是说19年就要开始操作折旧吗  你要申请的话  还是在19年去做

meizi老师 解答

2020-03-19 17:07

你好 嗯 是的  现在的话  就按借 研发支出 贷 累计折旧

小倩 追问

2020-03-19 13:19

借 研发支出-研发人员工资工资
   管理费用-管理人员工资
贷 应付职工薪酬
折旧的话全部计入管理费用了。是这样的老师，今年高新审核，研发费用账上只有研发人员工资和社保，没有研发用的设备折旧，审核不过去，老板想从研发费用里调一部分到设备折旧里。

小倩 追问

2020-03-19 13:46

老师，这个是需要报送的表，只截图一二月份的，全年进研发费用的金额是1149453.91元(这里只包括研发人员工资和社保，不含折旧，)现在需要报送折旧金额，像您说的分录研发折旧是有了，如果把研发折旧金额调到表里，研发总金额加起来就应该比报表的研发费用多了吧？不太理解

小倩 追问

2020-03-19 14:15

老师，我按照上面的分录做了以后，一借一贷后，怎么利润表里的管理费用少了呢，导致利润总额发生变化了

小倩 追问

2020-03-19 14:15

做完这笔分录我是不是还有需要做的分录呢？

小倩 追问

2020-03-19 14:17

做完这次分录，我还需不需要把研发费用再转到管理费用里？

小倩 追问

2020-03-19 14:25

老师，这样结转以后，我申报的利润表与账上利润表里的研发费用不一致，但管理费用没变，利润总额也没变，这样可以吗？我再今年做汇算清缴时调这部分就可以是吧？

小倩 追问

2020-03-19 15:00

老师，我2019的总账和明细账都打印完了，然后今天在2019年12月的账里又重新做了分录，借 研发支出累计折旧 贷 管理费用折旧(红字) 借管理费用-研发费用 贷 研发支出折旧，那我的明细账和总账是不是需要重新打印一下呀，我觉得汇算清缴时需要用这两本账吧。

小倩 追问

2020-03-19 16:50

老师，我开始做2020年1月的账了，疫情期间没有做，那么，我现在能不能就直接 借 研发支出_折旧 贷 累计折旧了，这样今年研发支出里就有折旧了。

小倩 追问

2020-03-19 17:02

老师，上面说的事已经告一段落，19年调是为了高新审核，现在说的是2020年的账，既然19年我将账上的管理费用下的固定资产折旧调到研发支出了，那么2020年我就继续按照调整后的做了，借 研发支出 贷 累计折旧，这样没问题吧