各位老师好， 公司2019年年初，股东转了一笔款入公户（实际是投资款），当时入账跟股东的往来款，请问现在怎么调整19年的账，把这两笔款变更为股东投资款呢？会不会影响19年已申报的报表呢？

保持、微笑 追问

2020-03-19 12:14

因为是分次转的有一笔没有备注，其他都有备注投资款。
只能在2020年调整吗？
调整分录您看对不对
借:其他应付
贷:实收资本

文文老师 解答

2020-03-19 12:15

调整分录是对的。
没有备注的那笔，建议2020年退还给股东，冲销往来，再让股东转入公户，备注投资款

保持、微笑 追问

2020-03-19 12:17

现在公转私人非常严格，大笔金额基本很难转出去

文文老师 解答

2020-03-19 12:19

建议与分录均已提供，权衡好风险就可以了。