老师好，公司赠送给客户的产品是要视同销售然后缴税吗

加油向未来 追问

2020-03-19 11:57

交的是什么税？

文文老师 解答

2020-03-19 11:59

交增值税，城建税等附加

加油向未来 追问

2020-03-19 12:00

1、需要交所得税吗？交的话是什么时候交？
2、公司不想缴税，有什么避税方法吗

文文老师 解答

2020-03-19 12:04

1.企业所得税是根据季度利润总额来计算的，无法依据单纯的一笔业务来判断
2.这属于视同销售情况，需要计算销项，若有足够进项抵扣，可不用交增值税

加油向未来 追问

2020-03-19 12:08

1、老师您上面回答的第一点不太理解
2、进项没那么多，还要其他避税方法吗，老总就是不想缴税

文文老师 解答

2020-03-19 12:11

1.如果该季度利润总额是正数，就要交企业所得税
2，无其他方法

加油向未来 追问

2020-03-19 12:18

1、利润总额是正数是包含这笔赠送吗，这笔也是做收入的吗
2、如果这笔  我这样做账：
     借： 销售费用  ，
     贷：库存商品    应交税金-应交增值税-销项税额；
这样是不是就可以不用交税了

加油向未来 追问

2020-03-19 12:19

2，打错了，
如果这笔 我这样做账：
借： 销售费用 ，
贷：库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额转出；
这样是不是就可以不用交税了

文文老师 解答

2020-03-19 12:20

如此处理 该笔业务是不用交企业所得税了。
按税法原理，是要确认收入的。

加油向未来 追问

2020-03-19 12:24

借： 销售费用 ，
贷：库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额转出；
这样是不是就可以不用交增值税和所得税了？

文文老师 解答

2020-03-19 12:25

进项转出意味着进项减少

加油向未来 追问

2020-03-19 12:29

这样做可以吗？我们收的本来也是普票

文文老师 解答

2020-03-19 13:48

贷：库存商品 应交税金-应交增值税-销项税额
这样处理才可以

加油向未来 追问

2020-03-19 13:54

借： 销售费用 ，
贷：库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额转出；这种做法为什么不可以呢？

文文老师 解答

2020-03-19 13:56

普票，无进项，不存在进项转出，另外赠送是属于视同销售情况，要确认为销项

加油向未来 追问

2020-03-19 14:03

那可不可以这样：
贷：主营业务收入
        应交税金-应交增值税-销项税额
这样做的销售费用是不是高一点？

文文老师 解答

2020-03-19 14:07

可以这样，是的，销售费用会高些