老师，假如员工写了借条，然后又拿回发票报销刚好抵借款，如果出纳遗失报销凭证或其它原因，再拿借条抵账怎么办，财务是如何规避这种情况的，我司真发生离职出纳重复利用借据事件

紫藤 追问

2020-03-19 09:11

我要问的是对出纳的管控

紫藤 追问

2020-03-19 09:12

一般我们还款会有收据，但是报销单却没有凭证

紫藤 追问

2020-03-19 09:14

怎么证明员工已经填写报销单了呢，万一拿着借条再来一次应收呢

紫藤 追问

2020-03-19 09:16

特别是交接时，我们这样接别人工作也没保障，

小惑老师 解答

2020-03-19 09:20

怎么证明员工已经填写报销单了呢，万一拿着借条再来一次应收呢
你做报销时，借条应该收回的，你账上已经冲减这个人借款，怎么会还来报销？如果是报销他会再次填写报销单的。要写明报销理由，财务审核是可以看出的

紫藤 追问

2020-03-19 09:38

其实，我觉得，员工报销，借条应该还给员工的，假如，实际可能更复杂，假如A出纳离职前收了一笔报销单，未付款。B出纳接手，不知这事，找员工要应收，如果员工手中有凭证，可找A出纳，如果沒有，不就是B或公司的损失吗

紫藤 追问

2020-03-19 09:41

我知道的事件是这样的，一个员工写了借条，还了收票，没有要回借条，也没写报销单

紫藤 追问

2020-03-19 09:41

现实总这么无奈

紫藤 追问

2020-03-19 09:42

还的发票

紫藤 追问

2020-03-19 09:45

如果，财务有规定，收取报销单据，要开凭证，也就尽可能的少出这种事

小惑老师 解答

2020-03-19 09:49

不对啊，你出纳离职前未付款要盘点现金库的，实际与账上对应上才可以交接，不存在不知道的，这个单子他肯定要注明未付款的

紫藤 追问

2020-03-19 09:52

没填单子

紫藤 追问

2020-03-19 09:53

而且，领导也知道这事，不会再去要这未收款

小惑老师 解答

2020-03-19 09:54

没太明白你的意思。没填什么单子

紫藤 追问

2020-03-19 09:55

更惨的是，其实钱出纳已经报销，她把钱带走了

小惑老师 解答

2020-03-19 09:57

那你们交接时没有盘库存现金吗？

紫藤 追问

2020-03-19 09:57

哎，现实总是无奈的，以后我自己当心这种情况了，我总觉得报销单据也要签收

小惑老师 解答

2020-03-19 10:04

这些问题反映你们的内控制度是没有的混乱的