报企业所得税时，净利润与上一年度的有关系吗

小花有福气 追问

2020-03-18 19:04

本年度的利润表是不是不显示上年度的亏损，

meizi老师 解答

2020-03-18 19:09

你好   到时你季报的时候就可以弥补亏损的。 你现在1季度还没报汇算的话 就无法弥补 。等你2季度是可以弥补上年亏损的

小花有福气 追问

2020-03-18 19:11

老师，具体怎么做呢

meizi老师 解答

2020-03-18 19:13

你好   到时你申报预缴企业所得税申报表的时候 有一个弥补以前年度亏损的栏次 到时你去填写来弥补。

小花有福气 追问

2020-03-18 19:15

填写的时候就填写年度净利润里的数吗？

meizi老师 解答

2020-03-18 19:19

你好   你是说的什么栏次

小花有福气 追问

2020-03-18 19:20

弥补以前年度亏损的栏里

meizi老师 解答

2020-03-18 19:22

你好这个要看你实际情况来写的；  第8行“弥补以前年度亏损”：填报纳税人截至税款所属期末，按照税收规定在企业所得税税前弥补的以前年度尚未弥补亏损的本年累计金额。当本表第3+4-5-6-7行≤0时，本行＝0。 假如说你19年前三季度累计变成了亏损，第三季度企业所得税申报表填列时，在第八行弥补以前年度亏损行次应该填0 。