老师 我们公司是设计装修小规模 之前个人挂靠公司开发票20万 后面收到款 又从对公账户转出个人 收了两万管理费 我要怎么做内部帐

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:19

能麻烦把从开发票  到后面转账的分录写下吗？谢谢

朴老师 解答

2020-03-18 16:20

内账的话你开票的你要做收入吗？之前做过吗

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:22

之前做的是一般纳税人的  借应收账款  贷 主营业务收入   应交税费  应交增值税  销项税

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:22

内部帐没做过  也没接触小规模的

朴老师 解答

2020-03-18 16:29

内账是直接按照实际业务来做账的，只做两万的收入就行了

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:30

那开出发票  应该要做一笔收入   收款的时候做分录  转出做分录吧

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:30

时间不一样

朴老师 解答

2020-03-18 16:33

那就做一笔收入借银行/应收贷主营业务收入贷销项
转出的时候借主营业务成本贷银行

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:35

个人没有开发票给我们哦

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:38

收到不应该是借银行存款 贷应收账款吗

朴老师 解答

2020-03-18 16:41

是的，如果没收到钱先开了发票那就是借应收贷收入贷销项，然后收到的时候是借银贷应收的，若果开票直接收到了那就是借银行贷收入贷销项

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:42

不太明白

朴老师 解答

2020-03-18 16:48

有的时候咱们开了发票是不是当时收不到钱

茶＠(￣-￣)＠ 追问

2020-03-18 16:51

是啊  我这个是当月开  当月收  当月付

朴老师 解答

2020-03-18 16:59

你是隔了几天收的也是先做应收账款