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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2020-03-18 10:25

情况说明  折旧明细表
借固定资产清理 
累计折旧 
减值准备 
贷固定资产
发生的清理费用 
借固定资产清理
贷银行存款
然后把固定资产清理计入到营业外支出

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-18 11:34

是报废，没有说所得，也是要通个固定资产清理科目吗？

马老师 解答

2020-03-18 11:35

是的  不管是处置还是报废都要转入到固定资产清理

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-18 11:37

损失的净残值计入到营业外支出，对吗？ 需要设二级科目？ 营业外支出和营业外收入一直都是一级的

马老师 解答

2020-03-18 11:39

也不是净残值 是你固定资产清理科目在借方最后转入到贷方的金额  需要设置 二级科目的

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-18 11:41

如果设置了二级科目，之前的所以凭证都会改成第一个二级科目了。这个问题怎么办？

马老师 解答

2020-03-18 11:44

那你们就不要设置了 毕竟这个是偶尔一次的  一般这些耳机科目都是系统自己就本身有的

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-18 11:47

老师请问如果设二级是那个明细呢？

马老师 解答

2020-03-18 11:54

这个你在没有其他办法 只能是新建一个二级可以是以前支出归集  就把以前的全部放到这个里面 
然后在就新建新的二级 把这次发生的计到新的2级科目里

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相关问题讨论
您好！自己做一个固定资产折旧表。
2017-03-14 16:11:29
情况说明 折旧明细表 借固定资产清理 累计折旧 减值准备 贷固定资产 发生的清理费用 借固定资产清理 贷银行存款 然后把固定资产清理计入到营业外支出
2020-03-18 10:25:16
你好，可以多个固定资产一起，后面附件就是固定资产折旧表
2019-03-05 11:18:54
财务会计 借，单位管理费用 贷，固定资产累计折旧 预算会计不做处理
2019-11-01 15:33:23
你好，借：管理费用等 贷：累计折旧
2019-10-12 15:05:06
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