老师您好，我新接手了个公司，之前会计做账乱，银行存款和实际数额对不上，前会计之前在国税上季度报也是按错误的报的，然后应收和应付都有以前年度结余科目，请问我可以在一月份中调账吗，具体怎么调，企业所得税汇算清缴的时候还用不用改报表啊

小静静05 追问

2020-03-18 10:26

以前的所有报表都是错的，企业所得税汇算清缴我可不可以就按以前错的银行存款余额进行申报啊

小静静05 追问

2020-03-18 10:27

还有就是要调账的话怎么调啊，总应收应付里的以前年度结余的余额吗

小惑老师 解答

2020-03-18 10:28

企业所得税汇算清缴我可不可以就按以前错的银行存款余额进行申报啊
你是时间来不及了吗？

小静静05 追问

2020-03-18 10:29

之前一堆烂账补账呢，如果我改报表的话直接在汇算清缴的时候改就行吧？另外就是工商年报也是按改动后的申报是吗

小静静05 追问

2020-03-18 10:30

麻烦老师告诉一下报表改的话需要怎么改，账调的话该怎么调

小惑老师 解答

2020-03-18 10:30

是的，你申报按照正确做申报即可，其他都按照正确申报

小静静05 追问

2020-03-18 10:31

应该怎么调！

小惑老师 解答

2020-03-18 10:33

上面我写了，你按照银行流水把帐上做调整。把错账都调整出来。先看错到哪里了，做银行调节表

小静静05 追问

2020-03-18 10:34

找不出流水，之前代理记账的，所以查不到后来又换了三个会计

小惑老师 解答

2020-03-18 10:42

银行账户不能去打印
吗？

小静静05 追问

2020-03-18 10:43

那得对好几年的

小静静05 追问

2020-03-18 10:44

主要问题是没有之前的账套，也没有账本，打印银行对账单也没用，没法对

小惑老师 解答

2020-03-18 10:46

那这个就没办法调整了，只能之前按照错误的，现在按照正确申报

小静静05 追问

2020-03-18 10:48

也就是说去年年报只能安错误的走了是吗，现在按正确的用现金调或是用查不出来的应收账款调可以吗

小惑老师 解答

2020-03-18 10:53

不可以的，你用现金调你账上根本没有这些你怎么办？

小静静05 追问

2020-03-18 10:54

那现在怎么做能调出正确的数，

小惑老师 解答

2020-03-18 11:04

你现在没有银行流水，根本调不出来的，没有核对依据，不可能是正确的，最起码有个参考依据