公司19年12月账上有8万的暂估费用，现在税务局风险管理局要查账，怎样避免补税

may 追问

2020-03-16 16:47

现在开出来就可以不补税吗？我们公司这查出18年有张四万的虚开发票，所以可能要补税，我想确定怎么避免8万暂估不交税

郭老师 解答

2020-03-16 16:49

你好，这个月收到发票就可以，不用补。

may 追问

2020-03-16 16:49

可以说下原因吗？

郭老师 解答

2020-03-16 16:52

只要汇算清缴发票到了就可以税前扣除

may 追问

2020-03-16 16:59

19年12月暂估8万，相当于3季度盈利8万，那1月报季度所得税就应该要交所得税啊？

may 追问

2020-03-16 17:01

如果1季度没有交这笔所得税算不算偷税漏税？

郭老师 解答

2020-03-16 17:01

你不是暂估了吗？暂估了还盈利吗？

may 追问

2020-03-16 17:02

我的意思不作为暂估，当做盈利8万

郭老师 解答

2020-03-16 17:02

这不现在让你找发票吗？证明你们有实际这个业务啊。

郭老师 解答

2020-03-16 17:02

如果不找，不就得补税吗？

郭老师 解答

2020-03-16 17:03

现在告诉你的是挽救的方法。

may 追问

2020-03-16 17:06

对方公司1月已经开了30万给我们，那么就算税务局这次查18年19年的账我也不需要补这8万的税是吗

郭老师 解答

2020-03-16 17:08

是的
不需要的，

may 追问

2020-03-16 21:56

你好老师，请问18年有几张成本票是虚开的，税务局也让补税了，我想问下账务需要调整不

may 追问

2020-03-16 22:01

贷方挂的其他应付款，
需要调账不

郭老师 解答

2020-03-16 22:11

没有实际业务的吗
已经缴纳了是吗

may 追问

2020-03-16 22:12

对没有实际业务，19查出来有问题并补税了

may 追问

2020-03-16 22:13

账务上应怎么处理？是不是应该把其他应付款调低

郭老师 解答

2020-03-16 22:21

对的
红冲
借其他应付款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

may 追问

2020-03-16 22:24

如果没有以前年度损盈调整这个科目呢

郭老师 解答

2020-03-16 22:35

借其他应付款贷利润分配

may 追问

2020-03-16 22:37

may 追问

2020-03-16 22:37

这是补税的分录

may 追问

2020-03-16 22:39

你的意思是其他应付款也需要这样处理是吗

郭老师 解答

2020-03-16 22:45

是的
需要的
红冲就可以
本来就是虚增的