我红虫了19年的一张普通发票，我做和以前一模一样的相反分录冲销吗？分录怎么做？

曲不凡 追问

2020-03-16 15:53

借方应收，贷方收入  销项税

曲不凡 追问

2020-03-16 15:54

这张发票红冲后就不开发票了，分录怎么做

王晶老师 解答

2020-03-16 15:54

现在还是借应收，贷收入，销项，红字金额，借收入，贷利润分配，未分配利润

曲不凡 追问

2020-03-16 15:55

是不是要调整以前年度损益

王晶老师 解答

2020-03-16 15:56

也可以用以前年度损益过度一下

曲不凡 追问

2020-03-16 15:59

分录怎么写呀完整的

曲不凡 追问

2020-03-16 16:01

我红冲了发票  红字借方应收-6695，贷方收入-6500  销项-195    然后再借方以前年度损益调整6695，贷方利润分配未分配利润6695

王晶老师 解答

2020-03-16 16:02

红冲分录做完之后，借收入，贷以前年度损益，借以前年度损益，贷利润分配未分配利润

曲不凡 追问

2020-03-16 16:02

是贷方利润分配还是本年利润

王晶老师 解答

2020-03-16 16:03

这个是贷利润分配的呢

曲不凡 追问

2020-03-16 16:06

借方收入6500贷方利润分配未分配利润，说明我利润减少了是吗

王晶老师 解答

2020-03-16 16:06

嗯嗯是的。，是利润减少了

曲不凡 追问

2020-03-16 16:13

别的老师说要通过以前年度损益调整科目

王晶老师 解答

2020-03-16 16:14

可以通过这个，但是这个是过度科目，

曲不凡 追问

2020-03-16 16:28

红冲分录做完之后，借收入6500，贷以前年度损益6500，借以前年度损益6500，贷利润分配未分配利润6500是吗

王晶老师 解答

2020-03-16 16:30

嗯嗯，是的呢，是的呢

曲不凡 追问

2020-03-16 16:34

你好，不可以
你红冲的时候贷方是主营业务收入而不是以前年度损益调整科目，所以结转是结转到本年利润科目，而不是利润分配——未分配利润科目的

王晶老师 解答

2020-03-16 16:36

嗯嗯，好吧，可能每个人说法不同

曲不凡 追问

2020-03-16 16:38

我按老师说的以前年度损益调整来做的）

王晶老师 解答

2020-03-16 16:39

转入本年利润了，那最终还是要在做一笔，本年利润转入利润分配