您好 填写所得税核定表的时候经济性质应该填什么？营业执照上是有限责任公司（自然人独资）

47. 追问

2020-03-16 09:12

我们是经济连锁酒店，请问我们的行业类别是属于什么？

邹老师 解答

2020-03-16 09:12

你好，行业类别可以是酒店住宿行业

47. 追问

2020-03-16 09:24

老师，我们企业所得税是核定的，企业所得税汇算清缴的时候发现需要补税，如果之前每个月的收入都是对的，那为什么会出现需要补税的情况呢

邹老师 解答

2020-03-16 09:27

你好，之前每个月收入是对的，所得税有根据收入预交，那汇算清缴就不需要补税才是的
所得税核定征收，需要补税，通常是之前少申报了所得税的收入导致的

47. 追问

2020-03-16 09:41

您好，我查看了所得税申报表，核定的不是只写收入就可以了嘛，我看了每个月收入都是对的，请问大概什么原因会导致少报了呢

邹老师 解答

2020-03-16 09:41

你好，你能提供一下你单位增值税申报表，所得税申报表图片吗？
这样才知道是什么原因导致少申报的

47. 追问

2020-03-16 09:43

这是每个季度的

邹老师 解答

2020-03-16 09:45

你好，我需要用增值税申报表（每个季度末月的）与所得税申报表比较才知道是什么原因导致的

47. 追问

2020-03-16 09:51

这是增值税申报

邹老师 解答

2020-03-16 09:57

你好，是你单位从第三季度开始把增值税申报表的本季度收入金额作为所得税申报表的本年累计收入 金额填写申报导致的所得税收入少申报了

47. 追问

2020-03-16 10:18

好的好的非常感谢，老师还有两个问题，就是这个核定表成本费用是营业成本加上三个费用吗？还有我们是酒店行业，原材料也就是一些早餐食材，这个要怎么填，还有商品销售额是不是就是我们卖房收入

邹老师 解答

2020-03-16 10:19

你好
成本费用是营业成本加上三个费用的
原材料也就是一些早餐食材，这个要怎么填，你所指的这个具体是指什么如何填写？
还有商品销售额就是提供的服务收入

47. 追问

2020-03-16 10:21

我们有一个上年原材料耗用量，账上原材料科目就是一些售卖的早餐的食材，客房用的牙刷这些消耗品是不是不应该算原材料，我们都记在成本里了

邹老师 解答

2020-03-16 10:21

你好，客房用的牙刷这些是计入成本 核算的

47. 追问

2020-03-16 10:22

还有燃料动力这些也没有我应该怎么填呢，水电费吗

邹老师 解答

2020-03-16 10:22

你好，燃料动力这些也没有，没有就不需要填写的

47. 追问

2020-03-16 10:29

所以原材料我是不是就按实际的填写？毕竟早餐也是售卖的一项

邹老师 解答

2020-03-16 10:33

你好，原材料是根据实际耗用情况填写的